В целях недопущения нарушения прав граждан и организаций, Парламент определил четкий перечень субъектов и оснований, при которых такие субъекты обязаны информировать органы госдоходов о получении денег и имущества из иностранных источников. Также установлен широкий и открытый перечень лиц и случаи, на которые не распространяются действия закона.